取引例と損益計算方法

為替変動については、ドル/円を1万通貨を買った場合、為替レートが1米ドル(以下米ドルの場合は「ドル」と表記)あたり5円上がれば、為替差益5万円が発生することになります。逆に5円下がれば、為替差損は5万円になります。

外国為替証拠金取引では、「為替変動を利用して外貨を安く買って高く売る」という取引だけでなく、「高いところで売って下がったら買い戻しする」こともできます。ドルが下がると予想する場合には、ドルを売って為替差益を狙うことができます。「セントラル短資ＦＸ」では、こうした"売り"から行なう取引も可能です。

「ＦＸダイレクト」では、ドル/円、ユーロ/円などの対円の通貨ペア以外に、ユーロ/ドルなどの「外貨と外貨」の通貨ペアもお取引いただけます。
対ドルの通貨ペアには、ドル/円のほかに、ユーロ/ドル、英ポンド/ドル、豪ドル/ドル、ニュージーランドドル/ドルなどの通貨ペアがあります。ドルを中心とした通貨ペアですので、ダイナミックな動きを特徴としています。またインターバンク市場では、ロンドンやニューヨーク時間に活発に取引されるため、日本時間の夕方以降に為替レートが急激に動きはじめることが多いことも特徴の一つとなっています。
ドル/円、ユーロ/円などの通貨ペアを取引した場合、損益・スワップ金利は日本円で発生します。しかし、ユーロ/ドル、英ポンド/ドルなどの通貨ペアを取引した場合、損益・スワップ金利はドルで発生します。
また、右側の通貨を「決済通貨」といいます。ドル/スイスフラン、ドル/カナダドル、ユーロ/英ポンドの組合わせの通貨ペアでのお取引の場合は、それぞれの損益、スワップ金利はスイスフラン、カナダドルなどの「決済通貨」で発生します。
つまり、通貨ペア表示の右側の通貨で損益・スワップ金利が発生することになります。

ユーロ/ドルの通貨ペアで1万ユーロ買いのポジションを持っている場合、為替レートが「0.0001 (1ポイント) 」動くと1ドルの損益が発生します。
対円の場合は0.01円、それ以外の通貨では0.0001、これを最小単位として「1ポイント(1pip)」といいます。
1万ユーロ/ドルでの50ポイント計算例：0.0050 (ポイント) ×10,000ユーロ＝50ドル
この発生した損益の50ドルを円に換算する場合、時価のドル/円のレートをかけて計算します。1ドルが110円の時でしたら、50ドル×110円＝5,500円が計算上の損益になります。

ドルで発生したプラス分 (益金) はドルのまま出金したり、外貨両替により円に換えたりすることができます。逆にマイナス分 (損金) は本来速やかに充当していただくことが必要ですが、当社ではお客さまの利便性を考慮し、口座全体のご資金に余裕がある場合は、お客さま任意の時点における充当とさせていただいております。
ただし、不足金対応として、ネットポジションが0（両建てでスクエアの場合を含む）の状態でかつ、円換算の口座清算価値が3,000円を割り込んだ際に、「強制充当（清算ロスカット）」ルールが適用されます。